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【11月杭州】后营改增时代,建筑安装企业税务风险管控的7类合同签订要点、 票据控... [复制链接]

  • TA的每日心情
    奋斗
    2017-12-28 16:40
  • 签到天数: 73 天

    [LV.6]常住居民II

    发表于 2017-10-10 16:44:41 |显示全部楼层
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    后营改增时代,建筑安装企业税务风险管控的7类合同签订要点、
    票据控税策略和PPP项目全过程中的财务与税务处理专题

    ‖2017年11月15–17日‖—‖ · ‖—‖ :肖太寿‖

    ‖课程说明‖     
    C 全面营改增后,建筑企业面临的增值税纳税义务时间如何确定?差额征收增值税如何进行管理?新老项目在交替中如何进行财务税务处理?甲供材和甲控材规避税收风险如何进行操作? 总公司直接管辖项目部或总公司+事业部制区域公司+项目部的财税管理体系、建筑资质共享和建筑挂靠业务的财税管理体系如何建设?这些问题成为当前建筑企业非常紧迫和关心的现实问题。
    C 有鉴于此,为控制企业的税收风险,提升税收安全,特举办“后营改增时代,建筑安装企业生产经营全过程中的税务风险管控和PPP项目全过程中的财务与税务处理 专题”研讨会。本次研讨会特邀经济学博士、研究员、国内知名财税筹划专家肖太寿老师亲临主讲,诚邀各位新老朋友莅临参加!
    ‖课程收益‖
    1.了解建筑企业资质共享和挂靠业务中挂靠方利润提取方法;
    2.了解和掌握总公司直接管辖项目部或总公司+事业部制区域公司+项目部的财
    税管理体系、建筑资质共享和建筑挂靠业务的财税管理体系如何构建;
    3.掌握建筑企业的合同管理、纳税管理、票据管理和民工管理;
    4.掌握和精通PPP项目全过程中的会计核算和涉税处理。
    ‖主讲专家‖肖太寿:经济学博士,研究员,中国财税培训金牌讲师,财政部财政科学研究所博士后(2011年12月-2013年12月),清华大学、中国社会科学院研究生院特聘教授,中华人民共和国审计署特聘专家。2016年被中国注册税务师协会评为“最具影响力税务老师”。先后就读于江西财经大学、中国社会科学院研究生院,中央财经大学。是我国第一个法律凭证、会计凭证和税务凭证等“三证统一”筹划理论和“合同与账务税务处理相匹配和合同与发票开具相匹配”的合同控税新理念的提出者。精通中国税法,具有较深的财政学、会计学、税收学理论水平和丰富的税收筹划实践经验。主要擅长合同节税、企业纳税筹划、企业税务管理、税务审计、企业涉税疑难问题处理、税收风险识别与防范以及税务稽查应对,精通房地产行业、建筑安装行业和工业制造业的涉税管理、税收风险识别、纳税筹划和税务稽查应对。为企业提供财税培训1000多场,特别是为房地产和建筑企业提供营改增专题培训300多场,给企业提供营改增设计方案,降低企业税收风险,捍卫了企业纳税人的权利。
           在国家公开刊物发表论文60多篇。出版专著五本,编著8本。代表著作:《中国国际避税治理问题研究》、《商业模式下的合同控税策略6类经济合同中的涉税风险及控制》、《合同控税理论与51案例真解》、《小微企业财税扶持政策研究》、《合同控税:21种合同签订技巧及72案例》、《有效降低成本的战略与方法》(云南出版集团出版)、《纳税筹划》(经济科学出版社)、《砍掉企业税收成本3把刀及76案例精解》(经济科学出版社)、《企业税收成本控制》(税务咨询师教材,中国时代经济出版社)、《建筑房地产企业合同控税》(中国市场出版社)。    社会职务:中国社会科学院研究生院税收学专业硕士导师、中央财经大学税收教育研究所研究员、中国财税精英家园协会财税专家委员会专家委员、剑桥大学CIE—CFO中国同学会特聘专家、《财会信报》和中国会计视野优秀撰稿人、中国注册税务师行业继续教育特聘老师、北京市注册税务师协会师资库特聘老师。
    ‖课程提纲‖
    一:建筑企业税务管控的三大原理
    1.税务管控的原理一:法律凭证、会计凭证和税务凭证三证统一[案例分析]
    2.税务管控的原理二:合同价、结算价和发票价三价统一[案例分析]
    3.税务管控的原理三:资金流、发票流和物流(劳务流)三流统一[案例分析]
    二:建筑企业税务风险管控的合同签订要点
    (一) 合同中规避涉税风险的通用条款分析
    1.发票开具条款的签订要点
    2.合同价格条款的签订要点
    3.工程款结算和支付条款的签订要点
    (二) 甲供材合同规避税务风险的签订要点
    1.甲供材合同总额法和差额法的特征分析
    2.甲供材合同的常见税收风险:总额法签合同的陷阱
    3.甲供材合同规避税务风险的合同签订要点:甲供材差额法签合同的四步骤
    [案例分析:甲供材合同签订要点的示范举例]
    (三) 联合投标合同规避税务风险的签订要点
    1.联合投保的法律风险
    2.联合投保的税收风险
    3.联合投保合同税务风险的签订要点
    (四) 建筑分包合同规避税务风险的签订要点
    1.专业分包合同与清包工合同和劳务分包合同的主要区别
    2.专业分包合同、清包工合同规避税务风险的合同签订要点
    [案例分析:专业分包合同规避税务风险签订要点的示范举例]
    3.建筑企业挂靠劳务公司开劳务发票的劳务合同签订要点
    [案例分析:劳务分包合同规避税务风险签订要点的示范举例]
    (五) 设备租赁合同规避税务风险的合同签订要点
    1.设备租赁合同的税收风险分析
    2.建筑挂靠租赁公司开租赁发票的涉税风险分析
    3.设备租赁合同规避税务风险的签订要点
    [案例分析:干租设备、湿租设备合同规避税务风险签订要点的示范举例]
    (六) 采购合同规避税务风险的合同签订要点
    1.电梯采购合同的税务风险及其规避的签订要点
    [案例分析:与某电梯采购安装合同规避税务风险签订要点的示范举例]
    2.门窗铝合金采购安装合同的涉税风险规避签订要点
    [案例分析:某门窗铝合金采购安装合同规避税务风险签订要点的示范举例]
    3.园林绿化合同的涉税风险规避签订要点
    [案例分析:与拥有苗圃的园林公司签订绿化合同规避税务风险签订要点的
    示范举例]
    4.采购合同中运输费用“一票制”和“二票制”涉税风险规避签订要点
    5.混泥土采购业务中的涉税风险及其规避的签订要点
    6.钢材采购合同中的涉税风险及其规避的签订要点
    7.沙石料采购合同的涉税风险及其规避的签订要点
    (七) 母公司中标子公司施工或总公司中标分公司施工的合同签订要点
    1.中标后的合同签订主体
    2.母公司(或总公司)中标、子公司(或分公司)施工与发包方三协议的签订要点
    [案例分析及示范举例]
    三:建筑企业税务管控的票据控税策略
    (一) 发票控税原理一:发票开具与合同相匹配
    1.发票开具与合同不相匹配的法律风险:导致合同的经济纠纷         
    [案例分析:发票开具与合同不匹配的合同纠纷判决的法律分析]       
    2.增值税发票不能单独作为认定合同关系存在的依据
    3.发票开具与合同不匹配的涉税风险:不可抵扣增值税进项税和企业所得税
    (二) 发票控税原理二:发票开具和发票抵税的法律要件
    1.不征流转税和流转税起征点以下收入的发票开具       
    2.发票抵税的法律要件         
    (三) 发票控税策略一:摈弃“两虚”发票行为
    1.虚开增值税专用发票的法律界定       
    2.虚开增值税专用发票的判断标准       
    3.虚抵增值税发票的情形       
    4.虚抵增值税发票的应得策略         
    (四) 发票控税策略三:纳税人应在发生增值税纳税义务时开具发票
    1.业主从工程款中扣除建筑企业质量保证金的税收风险及发票开具
    2.业主支付和未支付进度款的发票开具技巧
    (五) 发票控税策略四:合法合规巧用和开具发票
    1.巧用跨期发票,避免多缴税       
    2.建筑企业分包业务中的发票使用和开具
    3.营改增后“甲供材”的发票开具
    4.建筑企业包工包料业务的发票开具和涉税处理
    5.业主或发包方扣押质量保证金的发票开具
    四:PPP项目的财务和税务处理
    1.PPP项目建设期间的会计核算和税务处理
    2.PPP项目经营期间的会计核算和税务处理
    3.PPP项目移交期间的会计核算和税务处理
    ‖培训对象‖各大建筑企业的老板、财务总监、税务总监、合同管理、法律部负责人、
    财务经理、税务经理、各会计师事务所、税务师事务所、代理记账公司
    和涉税咨询顾问公司的负责人及其工作人员。
    ‖资    料‖本次专题配套讲义、政策辑要与案例集资料。
    ‖培训时间‖2017年11月15日至17日(15日全天报到,16-17日两天课程)
    ‖培训地点‖杭 州(学员报名后,会前一周发送详细参会确认函)     
    ‖相关费用‖人民币2980元/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等)。
                 ↘ 如需安排食宿者,可统一安排,费用自理,(具体详见参会确认函)。
    ‖增值服务‖☆ 参会学员可享受我公司网站会员积分赠送服务:税法查询、纳税辅导、
    在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。
    ‖报名方式‖参会学员请在会议前3日将回执表传至联系人,以便会务组做好准备工作。


    九鼎财税

    该用户从未签到

    发表于 2017-10-10 16:46:03 |显示全部楼层
    :)

    该用户从未签到

    发表于 2017-10-10 16:46:43 |显示全部楼层
    :):curse:

  • TA的每日心情
    奋斗
    2017-11-2 09:18
  • 签到天数: 146 天

    [LV.7]常住居民III

    发表于 2017-12-12 10:46:44 |显示全部楼层
    谢谢分享

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